30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Rozliczenie za media nadpłata a ujęcie w kosztach
Firma wynajmuje lokale użytkowe. Otrzymuje od wspólnoty noty za media i wystawia faktury dla firm. Co pół roku otrzymuje rozliczenie mediów - jeśli jest nadpłata to do wspólnoty płaci kwotę pomniejszoną o nadpłatę a następnie refakturuje najemcy kwotę, którą wpłaciła do wspólnoty.
Czy prawidłowym jest ujęcie w kosztach noty pomniejszonej o rozliczenie tzn nota za bieżące media wynosi 400 zł, nadpłata wynosi 300 zł w koszty księgujemy 100 zł z noty i refakturujemy 100 zł.
Czy prawidłowym jest ujęcie w kosztach noty pomniejszonej o rozliczenie tzn nota za bieżące media wynosi 400 zł, nadpłata wynosi 300 zł w koszty księgujemy 100 zł z noty i refakturujemy 100 zł.
Komentarz 1:
| 2022-09-09 12:16:15
| 37.***.***.169
Nie księguje się per-saldem.
Komentarz 2:
| 2022-09-09 12:38:18
| 89.***.***.53
Ok.
Ale jak zaksięguję w koszty 400 zł to koszty są zawyżone..a wspólnota nie wystawia korekt tylko rozliczenia.
Ale jak zaksięguję w koszty 400 zł to koszty są zawyżone..a wspólnota nie wystawia korekt tylko rozliczenia.
Komentarz 3:
| 2022-09-09 12:41:50
| 95.***.***.249
Na rozliczenie mediów gdzie jest nadpłata wspólnota wg mnie powinna wystawiać notę uznaniową.
Komentarz 4:
| 2022-09-09 12:58:59
| 91.***.***.11
Rozliczanie mediów za poprzednie okresy np. za 6 mcy powinno się prowadzić na bieżąco. Jeżeli po rozliczeniu mediów jest nadpłata 300 zł (kontrahent zużył mniej np. wody), to powinno się tego kontrahenta obciążyć za najbliższy okres rozliczeniowy kwotą tylko 100 zł (400 zł - 300 zł). Na refakturze powinna być uwzględniona niezużyta a zapłacona wcześniej woda wynikająca z wcześniejszych refaktur.
Komentarz 5:
| 2022-09-09 13:11:39
| 89.***.***.53
Mam notę za bieżące zużycie 400 zł + rozliczenie za pół roku nadpłata 300 zł. Do wspólnoty płacę 100 zł i wystawiam refakturę na kwotę 100 zł (bo taką kwotą obciążam najemcę).
Mam w przychodzie 100 zł, a w kosztach nic? Bo nie zaksięguję 100 zł z noty opiewającej na 400 zł.
Mam w przychodzie 100 zł, a w kosztach nic? Bo nie zaksięguję 100 zł z noty opiewającej na 400 zł.
Komentarz 6:
| 2022-09-09 13:53:04
| 91.***.***.11
Najprościej do noty załączyć rozliczenie i ująć w bieżących kosztach tylko 100 zł.
Komentarz 7:
| 2022-09-09 14:43:27
| 37.***.***.169
Dalej twierdzę, że nie można per-saldem.
Komentarz 8:
| 2022-09-20 23:19:30
| 89.***.***.227
Takie rozliczenie to jest rodzaj korekty kosztów ZALICZKOWYCH minionego (rozliczanego) okresu - zwiększenie lub zmniejszenie kosztów pierwotnych zaliczkowych tak, by wykazać faktycznie ostatecznie poniesione.
Czyli masz najpierw zaliczkowo 400, potem masz korygująco -300. Pozostaje 100.
Czyli masz najpierw zaliczkowo 400, potem masz korygująco -300. Pozostaje 100.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu