Zrobiła ;-) Gdzieś już o tym pisała.
Jeśli nie możesz zrobić analityki do 860 to pewnie masz już na tym koncie zapisy. Utwórz po prostu inne konto i tam przeksięguj.
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Koleżanko, zrobiłaś już to przeksięgowanie przychodów i kosztów na 30.04 w komandytowej ?
Jak założyłaś konto analityczne w 860, ja nie mogę.
Komentarz 1:
| 2021-06-24 14:43:07
| 178.***.***.234
Komentarz 2:
| 2021-06-24 14:51:26
| 213.***.***.119
Jeśli rok obrotowy nie był wydłużony, czyli trwa od 01.2021 do 12.2021 to na jakiej podstawie przeksięgowujecie konta wynikowe na wynik? Moim zdaniem nie ma do tego podstaw.
Komentarz 3:
| 2021-06-24 14:53:53
| 178.***.***.234
Kom. 2
Też się z Tobą zgadzam. Ja nie przeksięgowywałem. Mam inne rozwiązanie tego problemu - systemowe od dostawcy oprogramowania.
Odpowiadałem tylko kadrowcowi na pytanie :)
Też się z Tobą zgadzam. Ja nie przeksięgowywałem. Mam inne rozwiązanie tego problemu - systemowe od dostawcy oprogramowania.
Odpowiadałem tylko kadrowcowi na pytanie :)
Komentarz 4:
| 2021-06-24 15:52:12
| 95.***.***.249
Tak, zrobiłam przeksięgowanie na konto analityczne 860-02, założyłam nowe.
Kom. 1 jest słuszny, też bym zrobiła w ten sposób. Ale mam analityki do każdego konta, więc nie było problemu dodać nowe konto.
Kom. 2 - na takiej podstawie, że od 1 maja spk jest podatnikiem CIT i dopiero od dochodu za maj zapłaciła podatek. Dlaczego miałabym sumować do opodatkowania dochód za 01-04/2021 ?
Kom. 1 jest słuszny, też bym zrobiła w ten sposób. Ale mam analityki do każdego konta, więc nie było problemu dodać nowe konto.
Kom. 2 - na takiej podstawie, że od 1 maja spk jest podatnikiem CIT i dopiero od dochodu za maj zapłaciła podatek. Dlaczego miałabym sumować do opodatkowania dochód za 01-04/2021 ?
Komentarz 5:
| 2021-06-24 17:56:29
| 83.***.***.163
Też jestem zdania, że do wielu rzeczy nie ma należytych podstaw prawnych, zwłaszcza do tego przejścia w trakcie roku z PIT na CIT w komandytowych. Także do zamknięcia bilansem w trakcie roku.
Komentarz 6:
| 2021-06-24 18:45:43
| 89.***.***.126
Tylko, że przejście na CIT to kwestia podatkowa, a ustalanie wyniku finansowego reguluje ustawa o rachunkowości i na jej podstawie prowadzi się księgi. Nie ma w niej przewidzianego czegoś takiego jak zamknięcie ksiąg w ciągu roku i ustawy podatkowe tego nie zmienią.
Rachunek zysków i strat trzeba będzie zrobić za cały rok 2021, jeśli przychodów i kosztów nie będzie na kontach to konieczne będzie sumowanie każdej pozycji.
Rachunek zysków i strat trzeba będzie zrobić za cały rok 2021, jeśli przychodów i kosztów nie będzie na kontach to konieczne będzie sumowanie każdej pozycji.
Komentarz 7:
| 2021-06-24 18:46:35
| 89.***.***.126
Trafiłaś może na jakiś artykuł, który opisywał taką sytuację? Chętnie bym poczytała.
Komentarz 8:
| 2021-06-24 22:02:50
| 178.***.***.181
Kom. 6 - oczywiście, że RZiS będzie zrobiony za cały rok. Nigdzie nie pisałam, że będzie inaczej.
W pracy na kompie mam zapisane kilka artykułów dot. tych spraw. Jak chcesz to podaj adres to jutro prześlę.
W pracy na kompie mam zapisane kilka artykułów dot. tych spraw. Jak chcesz to podaj adres to jutro prześlę.
Komentarz 9:
| 2021-06-24 23:35:44
| 85.***.***.144
Kom. 8 Jak zrobisz RZiS za cały rok w programie jeśli nie masz już przychodów i kosztów na kontach wynikowych?
Chyba że masz taki "charakter" przeksięgowania, że system wie, że to tzw "końcowe" i przy odpowiednim zaznaczeniu przy tworzeniu RZiS i tak uijmuje te obroty mimo przeksięogwania
Chyba że masz taki "charakter" przeksięgowania, że system wie, że to tzw "końcowe" i przy odpowiednim zaznaczeniu przy tworzeniu RZiS i tak uijmuje te obroty mimo przeksięogwania
Komentarz 10:
| 2021-06-25 07:35:14
| 213.***.***.119
Do kom. 8 - jakby to nie był problem, to prześlij mi proszę.
Mój mail
Lippy77@interia.pl
Dziękuję :)
Mój mail
Lippy77@interia.pl
Dziękuję :)
Komentarz 11:
| 2021-06-25 13:41:06
| 95.***.***.249
Kom. 9 - a może nie będę robić RZiS w programie :)
Kom. 10 - zaraz ci wyślę to co mam
Kom. 10 - zaraz ci wyślę to co mam
Komentarz 12:
| 2021-06-25 16:30:15
| 85.***.***.144
A to chyba nie ma znaczenia czy w programie czy ręcznie dla samej techniki :)
Jeśli salda na kontach wynikowych do 30.04 masz zerowe wiec będziesz musiała to robić "osobno" dla celow bilansowych. I odwrotnie jeśli się zostawi wynik bilansowy cały na kontach wynikowych to podatkowo się robi osobno.
Poniekąd na to samo wychodzi :) albo się ma poprawny RZiS narastająco bilansowy, a podatkowo robi "korygując", albo ma się z kont wynikowych od razu podatkowy, a chcąc mieć RZiS trzeba policzyć "na boku".
Jeśli salda na kontach wynikowych do 30.04 masz zerowe wiec będziesz musiała to robić "osobno" dla celow bilansowych. I odwrotnie jeśli się zostawi wynik bilansowy cały na kontach wynikowych to podatkowo się robi osobno.
Poniekąd na to samo wychodzi :) albo się ma poprawny RZiS narastająco bilansowy, a podatkowo robi "korygując", albo ma się z kont wynikowych od razu podatkowy, a chcąc mieć RZiS trzeba policzyć "na boku".
Komentarz 13:
| 2021-06-25 22:45:36
| 178.***.***.213
Jak to mówią - damy radę :)
mam nadzieję
mam nadzieję
Komentarz 14:
| 2021-07-02 12:10:07
| 213.***.***.119
Poczytałam, faktycznie w Gofinie tak piszą (Biuletyn Informacyjny dla Służb Ekonomiczno - Finansowych nr 5 (1084) z dnia 10.02.2021, strona 69), powiem szczerze, że nie do końca mnie to przekonuje...
Ustawa o rachunkowości wskazuje dokładnie, na jaki dzień zamyka się księgi, jest tam wprawdzie taka możliwość "na inny dzień bilansowy określony odrębnymi przepisami", ale uzyskanie statusu podatnika CIT to nie jest dzień bilansowy - nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania.
Ogólnie rzecz biorąc wychodzi chyba na to, że przepisy można sobie naginać jak się Ministerstwu podoba... Już samo wydłużenie roku obrotowego w spółce komandytowej było dziwne (do tej pory wszystkie interpretacje szły w kierunku tego, że w spółkach osobowych rok obrotowy=rok kalendarzowy), a teraz kolejne dziwo, które nijak się ma do ustawy o rachunkowości.
Ustawa o rachunkowości wskazuje dokładnie, na jaki dzień zamyka się księgi, jest tam wprawdzie taka możliwość "na inny dzień bilansowy określony odrębnymi przepisami", ale uzyskanie statusu podatnika CIT to nie jest dzień bilansowy - nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania.
Ogólnie rzecz biorąc wychodzi chyba na to, że przepisy można sobie naginać jak się Ministerstwu podoba... Już samo wydłużenie roku obrotowego w spółce komandytowej było dziwne (do tej pory wszystkie interpretacje szły w kierunku tego, że w spółkach osobowych rok obrotowy=rok kalendarzowy), a teraz kolejne dziwo, które nijak się ma do ustawy o rachunkowości.
Komentarz 15:
| 2021-07-02 13:22:12
| 95.***.***.249
Mądre słowa *Lippy,
popieram i pozdrawiam :)
popieram i pozdrawiam :)
Komentarz 16:
| 2021-07-02 13:45:34
| 213.***.***.119
Pozdrowienia :)
Komentarz 17:
| 2021-07-14 14:02:19
| 217.***.***.153
A podatkowo jak traktujecie składki ZUS zapłacone w maju za kwiecień? Do kosztów spółki za okres od 01-04.2021, bo później udziałowcy muszą to rozliczyć w swoim PIT za 2021 rok? Czy już do kosztów podatkowych spółki od 05.2021, ale wtedy CIT płacę mniejszy
Komentarz 18:
| 2021-07-14 14:58:22
| 95.***.***.249
Ale za kogo te składki zapłacone do ZUS ?
szkoda, że od razu nie napisałaś
szkoda, że od razu nie napisałaś
Komentarz 19:
| 2021-07-19 08:28:48
| 217.***.***.153
Składki ZUS zapłacone za pracowników
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu