30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Różnica między VAT a KH (inny kurs do VAT i inny do KH) co teraz?
Witam serdecznie,
mam techniczne zapytanie jak rozwiązać sytuację, gdy mam faktury z innym kursem do KH a innym do VAT,
powstaje różnica na księdze i saldo VAT się nie zgadza....
Komentarz 1:
| 2018-03-20 11:27:10
| 213.***.***.149
Do rej. vat księgujesz po kursie vat, a potem doksięgowujesz różnicę do kosztów do kursu cit
Komentarz 2:
| 2018-03-20 11:27:29
| 95.***.***.161
Ja robię to tak:
netto - kurs sprzed dnia wystawienia
vat - zgodnie z vatem przyjętym na fa
brutto - po kursie sprzed dnia wystawienia (zakładając że całość płatne w euro)
różnica powstała na Vat od razu na fakturze księguje w różnice kosztowe nkup.
netto - kurs sprzed dnia wystawienia
vat - zgodnie z vatem przyjętym na fa
brutto - po kursie sprzed dnia wystawienia (zakładając że całość płatne w euro)
różnica powstała na Vat od razu na fakturze księguje w różnice kosztowe nkup.
Komentarz 3:
| 2018-03-20 11:28:50
| 87.***.***.2
Czyli tą różnicę między KH a VAT żeby się zgadzało saldo muszę zaksięgować na różnice kursowe?
Komentarz 4:
| 2018-03-20 11:29:16
| 87.***.***.2
I ta różnica kursowa jest NKUP?
Komentarz 5:
| 2018-03-20 11:34:24
| 213.***.***.149
Tu masz przykład
https://www.gofin.pl/podatki/17,1,61,180879,rozliczenie-zakupu-towaru-od-kontrahenta-krajowego-gdy.html
https://www.gofin.pl/podatki/17,1,61,180879,rozliczenie-zakupu-towaru-od-kontrahenta-krajowego-gdy.html
Komentarz 6:
| 2018-03-20 11:51:39
| 87.***.***.2
Dziękuję ślicznie :)
Komentarz 7:
| 2018-03-20 12:15:01
| 213.***.***.149
Proszę
Komentarz 8:
| 2018-03-20 12:16:12
| 87.***.***.2
Jeszcze wrócę do tematu,
ponieważ w podanym przykładzie są zaksięgowane różnice kursowa od zobwiązania a nie VATu....
a skoro do KH przeliczyłam po kursie z wystawienia a do VAT po kursie sprzedaży to na koncie VATu mam różnicę drobną...i mam ją zaksięgować na koncie VAT 223 naliczony?
ponieważ w podanym przykładzie są zaksięgowane różnice kursowa od zobwiązania a nie VATu....
a skoro do KH przeliczyłam po kursie z wystawienia a do VAT po kursie sprzedaży to na koncie VATu mam różnicę drobną...i mam ją zaksięgować na koncie VAT 223 naliczony?
Komentarz 9:
| 2018-03-20 12:38:35
| 87.***.***.2
Proszę o pomoc....bo w tym przykładzie nie ma takich księgowań....
faktura na usługę transportową wystawiona 03/02/2017 (kurs 4,3084), sprzedaż/wykonanie usługi 02/02/2017 (kurs 4,3221)
chodzi mi o konto Vatu 223-1 (naliczony) w KH widnieje kwota VATu 307,19 (71,30 Eur x kurs 4,3084), a w rejestrze VAT mam 308,17 (71,30 x 4,3221) i co z tą różnicą, bo teraz zbierając wszystko do bilansu saldo VAT nie wykazuje deklaracji do zapłaty właśnie przez te różnice....
faktura na usługę transportową wystawiona 03/02/2017 (kurs 4,3084), sprzedaż/wykonanie usługi 02/02/2017 (kurs 4,3221)
chodzi mi o konto Vatu 223-1 (naliczony) w KH widnieje kwota VATu 307,19 (71,30 Eur x kurs 4,3084), a w rejestrze VAT mam 308,17 (71,30 x 4,3221) i co z tą różnicą, bo teraz zbierając wszystko do bilansu saldo VAT nie wykazuje deklaracji do zapłaty właśnie przez te różnice....
Komentarz 10:
| 2018-03-20 12:44:50
| 213.***.***.149
Chwila, czy to jest fv zagraniczna czy krajowa, gdzie jest podana kwota vat w pln?
Komentarz 11:
| 2018-03-20 12:48:52
| 87.***.***.2
Faktura jest od kontrahenta krajowego ale w Euro,
na fakturze vat przeliczony i pokazany 308,17 (wg kursu sprzedaży) a w księdze mam 307,19 wg kursu wystawienia faktury...
na fakturze vat przeliczony i pokazany 308,17 (wg kursu sprzedaży) a w księdze mam 307,19 wg kursu wystawienia faktury...
Komentarz 12:
| 2018-03-20 12:50:31
| 87.***.***.2
I to daje 0,98 zł różnicy i razy kilkanaście faktur daje 7 zł różnicy między kontem VAT a deklaracją VAT grudniową...
Komentarz 13:
| 2018-03-20 12:56:24
| 213.***.***.149
11> to skoro to fv krajowa, to nie możesz mieć w rej vat innej kwoty vat niż jest na fv czyli 308,17, dlatego do rej księgujesz po kursie vat, a potem różnicę między kursem vat a cit doksięgowujesz. Albo można też dostawić w rej vat pozycję nie whcodząca do dekl. na tę różnicę np. jako zw., zey tlyko netto i brutto wyrówniac do kursu cit. NIe wiem jaki masz program, jakie ma możliwości.
Komentarz 14:
| 2018-03-20 12:58:41
| 87.***.***.2
No tak w rejestrze vat mam tak samo jak na fakturze czyli po kursie sprzedaży a w księdze jest inaczej...
Komentarz 15:
| 2018-03-20 13:00:17
| 87.***.***.2
Ja nie mam CIT bo jestem osobą fizyczną....i teraz nie wiem jak to jest bo na saldzie konta VAT powinnam mieć deklarację do zapłaty z grudnia, ale nie mam bo konto VAT różni się o te różnice kursowe między datą sprzedazy a wystawienia...
Komentarz 16:
| 2018-03-20 13:00:19
| 213.***.***.149
Moment, ale skoro w rej jest tyle co na fv, to dlaczego na koncie vat jest inna kwota?
Komentarz 17:
| 2018-03-20 13:00:37
| 213.***.***.149
15> oj, to pit :)
Komentarz 18:
| 2018-03-20 13:03:22
| 87.***.***.2
Do rejestru VAT przeliczam po kursie poprzedzającym dzien sprzedaży, a do KH po kursie poprzedzającym dzień wystawienia faktury, tak? i stąd ta różnica....czy do księgi przeliczam też po kursie sprzedaży?
Komentarz 19:
| 2018-03-20 13:04:27
| 87.***.***.2
Czy kwotę VAT z faktury do księgi powinnam przenieść po takim samym kursie co do VAT?
Komentarz 20:
| 2018-03-20 13:05:29
| 213.***.***.149
18> ja to rozumiem. Ale w momencie księgowania do rej vat nie księguje ci tych kwot z rej na kontach?
Komentarz 21:
| 2018-03-20 13:05:37
| 87.***.***.2
Może coś źle robię, źle księguję....ale myślałam że zasada jest taka że do księgi po innym kursie niż do VAT....
Komentarz 22:
| 2018-03-20 13:07:07
| 87.***.***.2
Ja mogę w programie zaznaczyć czy kurs do księgowania jest taki sam jak do VAT, i jak jest inna data sprzedaży to z automatu ustawiają się różne kursy....mam to ręcznie zmieniać? jak to powinno prawidłowo być? ja to poksięguję ręcznie tylko wg jakiej zasady?
Komentarz 23:
| 2018-03-20 13:10:26
| 87.***.***.2
Napiszę po kolei może....
najpierw wprowadzam faktury do rejestrów VAT a następnie z rejestru księguję do KH,
i jeżeli faktura ma różną datę wystawienia i sprzedaży to z automatu jest inny kurs do VAT i inny do księgowania i w rejestrze została kwota VATu 308,17 (taka sama jak na fakturze czyli po kursie sprzedaży) a do księgi przenosi się 307,19 po kursie wystawienia...
najpierw wprowadzam faktury do rejestrów VAT a następnie z rejestru księguję do KH,
i jeżeli faktura ma różną datę wystawienia i sprzedaży to z automatu jest inny kurs do VAT i inny do księgowania i w rejestrze została kwota VATu 308,17 (taka sama jak na fakturze czyli po kursie sprzedaży) a do księgi przenosi się 307,19 po kursie wystawienia...
Komentarz 24:
| 2018-03-20 13:12:02
| 87.***.***.2
Może najprościej ... czy do Księgi na konto VAT 223-1 naliczony ma wpadać kwota VAT z faktury po kursie sprzedaży czy powinna wpadać inna przeliczona po kursie z wystawienia?
Komentarz 25:
| 2018-03-20 13:22:41
| 213.***.***.149
Powinna być taka jak w rej, czyli po kursie vat, a jak inna to różnicę należy wyksięgować w koszty lub przychody niepodatkowe
Komentarz 26:
| 2018-03-20 13:24:59
| 87.***.***.2
Już nic nie rozumiem, wszędzie czytam że do księgi musi inny kurs....nawet w tym opracowaniu od Ciebie.... :(
czyli to nieprawda, zawsze księgujemy po kursie z dnia sprzedaży a nie wystawienia faktury?
czyli to nieprawda, zawsze księgujemy po kursie z dnia sprzedaży a nie wystawienia faktury?
Komentarz 27:
| 2018-03-20 13:34:29
| 213.***.***.149
Ale o księgach to mowa o kosztach i przychodach, a nie o vat moim zdaniem. Na koncie vat powinien być vat z rej i dekl. vat, a przynajmniej ja bym tak robiła. A jak już księgujesz vat po kursie pod. dochod., to od razu musisz spisywać różnice bo inaczej rozjedzie się konto z dekl, to co masz teraz.
Komentarz 28:
| 2018-03-20 13:35:57
| 87.***.***.2
No właśnie dokładnie tak....
czyli teraz z konta 223-1 naliczony po jednaj i po drugiej koszty nkup lub przychody nkup?
czyli teraz z konta 223-1 naliczony po jednaj i po drugiej koszty nkup lub przychody nkup?
Komentarz 29:
| 2018-03-20 14:00:13
| 213.***.***.149
Dlaczego o drugiej? To te błędne kwoty były przeksięgowywane na konto rozrach z US?
Komentarz 30:
| 2018-03-20 14:05:56
| 87.***.***.2
No mam 223-1 naliczony, 223-2 należny i 223-3 rozliczenie z urzędem,
i te kwoty są na 223-1 naliczony , czyli jak powinnam wyksięgować te różnice w kursach?
i te kwoty są na 223-1 naliczony , czyli jak powinnam wyksięgować te różnice w kursach?
Komentarz 31:
| 2018-03-20 14:09:47
| 213.***.***.149
Np. wn 223-1 masz 299 zł , a powinno być 290, to po ma 9 zł przeks na pko nkup
wn 223-1 masz 290, a powinno być 299, to po wn 9 zł przeks na ppo npp
wn 223-1 masz 290, a powinno być 299, to po wn 9 zł przeks na ppo npp
Komentarz 32:
| 2018-03-20 14:11:00
| 213.***.***.149
A na konto 223-3 rozliczenie z urzędem. przeks. tyle vat, ile powinno być - 290 w I przykł. i 299 w II prz.
Komentarz 33:
| 2018-03-20 14:11:05
| 213.***.***.149
A na konto 223-3 rozliczenie z urzędem. przeks. tyle vat, ile powinno być - 290 w I przykł. i 299 w II prz.
Komentarz 34:
| 2018-03-20 14:13:50
| 87.***.***.2
No i teraz mam jasność :) dzięki
Komentarz 35:
| 2018-03-20 14:21:49
| 213.***.***.149
Uff, proszę :))
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu