Towar czy usługa ?
jada data faktury z sierpnia ?
jaka data zapłaty zaliczki ?
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Faktura euro i zaliczka
Mam taki problem
faktura przychodowa z dnia 13.11.2017 na kwotę 380 tys euro
do tego faktura zaliczkowa była w sierpniu na kwotę 190 tys euro
jak to rozliczyć?
mam w rejestrze vat w sierpniu 190 tys euro plus vat (kurs z dnia poprzedzającego wyst. faktury)
teraz księguję do przychodu 380 tys euro a do vat różnicę wg tego co wychodzi w zł?
pracuję na stremasoft prestige
Komentarz 1:
| 2017-11-14 12:03:16
| 94.***.***.48
Komentarz 2:
| 2017-11-14 12:11:39
| 83.***.***.228
Usługa
data wystawienia faktury zal 01.08 zapłata 09.08
data wystawienia faktury zal 01.08 zapłata 09.08
Komentarz 3:
| 2017-11-14 12:59:55
| 83.***.***.234
W momencie zaliczki powstaną RK od rozrachunków. RK od netto podlegają zarachowaniu w koszty/przychody dopiero w momencie faktury końcowej.
KH czy KPIR? Jaka data wykonania usługi? VAT płatny w PLN czy EURO?
KH czy KPIR? Jaka data wykonania usługi? VAT płatny w PLN czy EURO?
Komentarz 4:
| 2017-11-14 13:26:20
| 83.***.***.228
KH
to jest usługa 3 etapowa, wykonanie instalacji, robimy to na miejscu w warsztacie, etap I, potem dostawa i montaż u kontrahenta, następnie rozruch i rozliczenie całkowite
1. etap zaliczka z 01.08
2. etap dostawa = przychód
3. rozliczenie całkowite
to jest usługa 3 etapowa, wykonanie instalacji, robimy to na miejscu w warsztacie, etap I, potem dostawa i montaż u kontrahenta, następnie rozruch i rozliczenie całkowite
1. etap zaliczka z 01.08
2. etap dostawa = przychód
3. rozliczenie całkowite
Komentarz 5:
| 2017-11-14 13:44:52
| 83.***.***.234
Zaliczka do pd i vat księgowana po kursie z 31.07. 4,2545 / zapłata po kursie z 08.08. 4,2541
201/Ma brutto - 233 700 EUR x 4,2545 = 994 276,65 PLN
22x/vat należny/Wn - 43 700 EUR x 4,2545 = 185 921,65 PLN
85x/netto - zaliczki na przyszłe dostawy, usługi/Wn - 190 000 EUR x 4,2545 = 808 355 PLN
Zapłata vatu w PLN czy EUR?
201/Ma brutto - 233 700 EUR x 4,2545 = 994 276,65 PLN
22x/vat należny/Wn - 43 700 EUR x 4,2545 = 185 921,65 PLN
85x/netto - zaliczki na przyszłe dostawy, usługi/Wn - 190 000 EUR x 4,2545 = 808 355 PLN
Zapłata vatu w PLN czy EUR?
Komentarz 6:
| 2017-11-14 13:45:52
| 83.***.***.228
I jeszcze mam pytanie odnośnie różnicy na koncie 300
w sierpniu przy księgowaniu faktury zaliczki weszła mi kwota 810 tys
a teraz przy księgowaniu faktury rozliczającej mam 804 tys
ok 6 tys róznicy na kursie walut jak to potraktować?
w sierpniu przy księgowaniu faktury zaliczki weszła mi kwota 810 tys
a teraz przy księgowaniu faktury rozliczającej mam 804 tys
ok 6 tys róznicy na kursie walut jak to potraktować?
Komentarz 7:
| 2017-11-14 13:49:53
| 83.***.***.228
Kom 6 no miałam na myśli międzyokresowe rozliczenie przychodów:)
Komentarz 8:
| 2017-11-14 13:55:08
| 83.***.***.234
Właśnie chcę napisać rozliczenie do tego, ale muszę wiedzieć czy całość czyli netto + vat płacona w walucie EURO?
Czy może VAT w PLN?
Czy może VAT w PLN?
Komentarz 9:
| 2017-11-14 14:03:14
| 83.***.***.228
Całość od kontrahenta otrzymaliśmy w euro
Komentarz 10:
| 2017-11-14 14:19:15
| 83.***.***.234
Zapłata zaliczki 1xx/202 - 233 700 EUR x 4,2541 = 994 183,17 PLN
RK od zaliczki netto: (4,2541-4,2545) x 190 000 EUR = -76zł
RK od zaliczki VAT: (4,2541-4,2545) x 43 700 EUR = -17,48zł
PK - rozl RK od zaliczki:
85x/201 - 93,48zł
Faktura końcowa - rozliczenie zaliczki:
kurs z 12.11. = 4,2299
201/Ma - 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681,00 PLN
22x/Wn - 43 700 EUR x 4,2299 = 184 846,63 PLN
7xx/Ma - Przychody 380 000 EUR x 4,2299 = 1 607 362 PLN
85x/Wn - Rozliczenie zaliczki 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681 PLN
->kom. 5 strony odwrotnie :)
RK od zaliczki netto: (4,2541-4,2545) x 190 000 EUR = -76zł
RK od zaliczki VAT: (4,2541-4,2545) x 43 700 EUR = -17,48zł
PK - rozl RK od zaliczki:
85x/201 - 93,48zł
Faktura końcowa - rozliczenie zaliczki:
kurs z 12.11. = 4,2299
201/Ma - 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681,00 PLN
22x/Wn - 43 700 EUR x 4,2299 = 184 846,63 PLN
7xx/Ma - Przychody 380 000 EUR x 4,2299 = 1 607 362 PLN
85x/Wn - Rozliczenie zaliczki 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681 PLN
->kom. 5 strony odwrotnie :)
Komentarz 11:
| 2017-11-14 14:24:56
| 83.***.***.234
-> do 10 też poprawka na strony i rozrachunki brutto (późno już dzisiaj i coś się skupić nie mogę :):
Napisałam: 201/Ma - 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681,00 PLN
A ma być: 201/Wn - 233 700 EUR x 4,2299 = 988 527,63 PLN
22x/Ma - 43 700 EUR x 4,2299 = 184 846,63 PLN
7xx/Ma - Przychody 380 000 EUR x 4,2299 = 1 607 362 PLN
85x/Wn - Rozliczenie zaliczki 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681 PLN
Napisałam: 201/Ma - 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681,00 PLN
A ma być: 201/Wn - 233 700 EUR x 4,2299 = 988 527,63 PLN
22x/Ma - 43 700 EUR x 4,2299 = 184 846,63 PLN
7xx/Ma - Przychody 380 000 EUR x 4,2299 = 1 607 362 PLN
85x/Wn - Rozliczenie zaliczki 190 000 EUR x 4,2299 = 803 681 PLN
Komentarz 12:
| 2017-11-14 14:37:57
| 83.***.***.228
Roszpunka ślicznie Ci dziękuję :)
Komentarz 13:
| 2017-11-14 14:46:35
| 83.***.***.234
Pozostały jeszcze do rozliczenia różnice na koncie zaliczkowym 85x
PK
Wyksięgowanie RK NKUP od VAT-u
7xx koszty finansowe NKUP Wn / 8xx Ma - 17,48zł
PK - kurs faktury końcowej = 4,2299 PLN
8xx Wn - / 7xx przychody finansowe KUP - 4598zł
kontrola: (4,2299-4,2541) x 190 000 EUR = 4598 PLN
Zamknie się wtedy konto zaliczek 8xx, a konto rozrachunków rozliczysz RK jak zapłacą za usługę :)
PK
Wyksięgowanie RK NKUP od VAT-u
7xx koszty finansowe NKUP Wn / 8xx Ma - 17,48zł
PK - kurs faktury końcowej = 4,2299 PLN
8xx Wn - / 7xx przychody finansowe KUP - 4598zł
kontrola: (4,2299-4,2541) x 190 000 EUR = 4598 PLN
Zamknie się wtedy konto zaliczek 8xx, a konto rozrachunków rozliczysz RK jak zapłacą za usługę :)
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu