A czemu tak? Skąd ten pomysł?
Domyślam się, że 6 to rmk? A 4 koszty rodzajowe... ?
Księgowałam w 4 w dacie zapłaty, w dacie wysyłki DRA.
Obecnie odliczam w PIT-B w zeznaniu rocznym, bo mam sp.jawną, a wysokość składki jest czasem różna dla poszczeg. wspólników.
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
FP właściciela
Czy może mi ktoś odpowiedzieć czy FP właściciela można przerzucać przez szóstki między miesiącami? tzn. w styczniu księguję na 6. a w lutym płacę i to przerzucam na 4.?
Pozdrawiam i czekam na wasze opinie?
Pozdrawiam i czekam na wasze opinie?
Komentarz 1:
| 2017-02-17 18:45:10
| 217.***.***.92
Komentarz 2:
| 2017-02-17 22:12:30
| 37.***.***.143
Tak, 6-to czynne rozl.mędzyokr.kosztów- więc w styczniu w dniu wysyłki DRA księguję na te konto FP właściciela, a potem w lutym w dacie zapłaty przeksięgowuję na 4.
Komentarz 3:
| 2017-02-17 22:41:56
| 217.***.***.92
Ale przecież dra za 01 2017 skladasz do 15.02.2017, w tej tez dacie płacisz...
Komentarz 4:
| 2017-02-18 09:26:48
| 37.***.***.70
Ale DRA księguję w styczniu ze względu na pracowników.
Komentarz 5:
| 2017-02-18 09:34:28
| 37.***.***.70
...tzn. zus pracowników jest kosztem już w styczniu. Więc w styczniu mam zaksięgowane DRA i listę płac bo wypłaty też są w styczniu. Więc cały ZUS jest księgowany w styczniu... tylko ten FP zgania ni sen z powiek bo nie wiem co z nim zrobić???
Komentarz 6:
| 2017-02-18 12:22:21
| 79.***.***.12
ZUS ksieguję na podstawie listy płac do stycznia - zarówno ten, który zawiera się w wartości wynagr. brutto (finansowany przez pracowników) jak i ten finansowany przez płatnika - jako nkup.
Potem ok. 15 lutego na podstawie DRA przeksięgowuję składki pracownicze (te finansowane przez pracodawcę-płatnika) w kup i księguję w tym samym pk skł. właścic.
Potem ok. 15 lutego na podstawie DRA przeksięgowuję składki pracownicze (te finansowane przez pracodawcę-płatnika) w kup i księguję w tym samym pk skł. właścic.
Komentarz 7:
| 2017-02-18 13:43:39
| 37.***.***.70
Ale właściciel firmy chce robić koszty wg tego co mu się należy, więc koszty wynagrodzenia brutto pracowników i składki finansowane przez właściciela za pracowników muszą być zaksięgowane w styczniu.
Pozostaje część właściciela z DRA do zaksięgowania Dt 280- rozrach z właścicielem i Ct 227-rozrach z ZUS (tak wrzucam społeczne i zdrowotne, które odliczam w PIT-36)
a FP jak zaksięguję teraz na NKUP to ok. ale w grudniu tam nie można zaksięgować... więc jak to przeniosę na nowy rok?? A jak wrzucę na 641 to przeniosę i między miesiącami i między latami... i rozrachunki z DRA będą się zawsze zgadzały.
Tylko nie wiem czy tak można... czy gdzieś jest to zabronione :) ?
Pozostaje część właściciela z DRA do zaksięgowania Dt 280- rozrach z właścicielem i Ct 227-rozrach z ZUS (tak wrzucam społeczne i zdrowotne, które odliczam w PIT-36)
a FP jak zaksięguję teraz na NKUP to ok. ale w grudniu tam nie można zaksięgować... więc jak to przeniosę na nowy rok?? A jak wrzucę na 641 to przeniosę i między miesiącami i między latami... i rozrachunki z DRA będą się zawsze zgadzały.
Tylko nie wiem czy tak można... czy gdzieś jest to zabronione :) ?
Komentarz 8:
| 2017-02-18 16:03:45
| 79.***.***.12
Wg mnie - komplikujesz sobie, księguj w kup w dacie zapłaty i już.
Najlepiej odliczać w PIT-B w rocznym zamiast co m-c w koszty.
Najlepiej odliczać w PIT-B w rocznym zamiast co m-c w koszty.
Komentarz 9:
| 2017-02-18 16:20:28
| 37.***.***.210
A rozrachunki z ZUS z czym mi będą się zgadzały? bo z DRA zaksięgowanym w styczniu nie będą się zgadzały.
Komentarz 10:
| 2017-02-19 18:23:55
| 83.***.***.189
Mi się jakoś wszystko zgadza, a księguję jak podałam w kom. 6
Komentarz 11:
| 2017-02-20 12:38:15
| 83.***.***.162
Kom.nr 6 :
składki ZUS od pracowników ujęte w liście płac ujmuję na koniec miesiąca np stycznia 2017 , bo tak jest wypłacone wynagrodzenie - KPR metoda kasowa
natomiast składki ZUS od pracodawcy z tej samej listy płac są płacone do 15 następnego miesiąca- do 15/02/2017 , ale w KPR ujmuję je w KUP podatkowe pod datą 31/01/2017
coś robię źle ?
składki ZUS od pracowników ujęte w liście płac ujmuję na koniec miesiąca np stycznia 2017 , bo tak jest wypłacone wynagrodzenie - KPR metoda kasowa
natomiast składki ZUS od pracodawcy z tej samej listy płac są płacone do 15 następnego miesiąca- do 15/02/2017 , ale w KPR ujmuję je w KUP podatkowe pod datą 31/01/2017
coś robię źle ?
Komentarz 12:
| 2017-02-20 15:35:27
| 195.***.***.73
11
lista płac za jaki miesiąc?
Kiedy wypłacone wynagrodzenia?
Terminowo? Zgodnie z reg.wynagr. ?
Skł. zus zapł. 15-02-2017, tak?
lista płac za jaki miesiąc?
Kiedy wypłacone wynagrodzenia?
Terminowo? Zgodnie z reg.wynagr. ?
Skł. zus zapł. 15-02-2017, tak?
Komentarz 13:
| 2017-02-20 15:38:55
| 195.***.***.73
Księgowanie wynagrodzeń i zusu podatkowo - umowa o pracę:
1/
wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo ostatniego dnia m-ca za dany m-c; zus płacony terminowo do 15-go następnego m-ca po wypłacie wynagrodzenia - tutaj do 15 lutego 2015:
Wynagrodzenie KUP w dacie wypłaty wynagrodzenia - do m-ca którego dotyczy
ZUS KUP miesiąca, którego dotyczy - tutaj stycznia.
2/
a/ wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo 10 lutego 2015; zus zapłacony terminowo dla PIT - czyli do 15 lutego 2015:
Wynagrodzenie KUP w styczniu 2015 - do miesiąca, którego dotyczy.
ZUS KUP miesiąca, którego dotyczy - tutaj stycznia.
b/ wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo 10 lutego 2015; zus zapłacony nieterminowo dla PIT - czyli po 15 lutego 2015.
Wynagrodzenie KUP w styczniu 2015 - do miesiąca, którego dotyczy.
ZUS KUP w dacie zapłaty składek.
Jeżeli wynagrodzenie jest wypłacone nieterminowo - w kup księgujemy je w dacie wypłaty.
1/
wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo ostatniego dnia m-ca za dany m-c; zus płacony terminowo do 15-go następnego m-ca po wypłacie wynagrodzenia - tutaj do 15 lutego 2015:
Wynagrodzenie KUP w dacie wypłaty wynagrodzenia - do m-ca którego dotyczy
ZUS KUP miesiąca, którego dotyczy - tutaj stycznia.
2/
a/ wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo 10 lutego 2015; zus zapłacony terminowo dla PIT - czyli do 15 lutego 2015:
Wynagrodzenie KUP w styczniu 2015 - do miesiąca, którego dotyczy.
ZUS KUP miesiąca, którego dotyczy - tutaj stycznia.
b/ wynagrodzenie za 01/2015 wypłacone terminowo 10 lutego 2015; zus zapłacony nieterminowo dla PIT - czyli po 15 lutego 2015.
Wynagrodzenie KUP w styczniu 2015 - do miesiąca, którego dotyczy.
ZUS KUP w dacie zapłaty składek.
Jeżeli wynagrodzenie jest wypłacone nieterminowo - w kup księgujemy je w dacie wypłaty.
Komentarz 14:
| 2017-02-20 15:42:04
| 195.***.***.73
Art. 22 ust. 6ba i 6bb updof
Art. 23 ust. 1 pkt 55, 55a, 55b updof
Wynagrodzenia i składki zus z tytułu umów cywilnoprawnych (zlecenia, o dzieło) oraz za właścicieli, wspólników --- zawsze w kup w dacie zapłaty.
Art. 23 ust. 1 pkt 55, 55a, 55b updof
Wynagrodzenia i składki zus z tytułu umów cywilnoprawnych (zlecenia, o dzieło) oraz za właścicieli, wspólników --- zawsze w kup w dacie zapłaty.
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu