30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Fv korekta na przełomie roku
Korekta fv - towar -data wystawienia 30.12,faktura korygowana 21.12 - otrzymana 2.01 - oba podatki w 01/17 ? kpir -metoda uproszczona, vat miesięczny
Komentarz 1:
| 2017-01-28 18:48:32
| 217.***.***.6
VAT i dochodowy rozliczasz w miesiacu otrzymania fv korygyjacej
Komentarz 2:
| 2017-01-28 19:10:03
| 89.***.***.22
Tak zrobiłam, ale naszły mnie wątpliwości , dzięki Repetku:)
Komentarz 3:
| 2017-01-28 20:27:45
| 78.***.***.7
A jeżeli korekta wystawiona w styczniu a dotyczy obniżki ceny do fry z grudnia
Komentarz 4:
| 2017-01-28 20:33:38
| 89.***.***.22
Halinko - to zwrot towaru:)
Komentarz 5:
| 2017-01-28 20:49:50
| 78.***.***.7
U mnie obniżka ceny
Komentarz 6:
| 2017-01-28 20:51:11
| 89.***.***.22
Nie rozumiem, wg Ciebie obniżka ceny to jest ?
Komentarz 7:
| 2017-01-28 20:53:38
| 78.***.***.7
Tak w grudniu sprzedali np po 10zł a w styczniu dali korektę ze winno być po 5 zł i to jest obnizka ceny
Komentarz 8:
| 2017-01-28 20:54:55
| 89.***.***.22
Nie tak -sprzedali za 10,00 - w styczniu oddali za 10.00
Komentarz 9:
| 2017-01-28 21:04:37
| 78.***.***.7
Nie tak nam sprzedali po 10zł a w styczniu skorygowali ze powinno byc po 5 zł i dali korekte na 5 zł
Komentarz 10:
| 2017-01-28 21:07:05
| 89.***.***.22
No to u mnie wyszło na zero
Komentarz 11:
| 2017-01-28 21:12:07
| 78.***.***.7
No jak na zero mam zakup w grudniu netto 100 szt po 10zł =1000 zł i to ksieguje w zakup towaru , teraz w styczniu dali korekte do zmiany ceny jest 10zł po korekcie 5 zł czyli na minus 5żł i 100szt x 5 =500 czyli chyba do 2016 muszę dać te korektę bo w zakupie towaru winno być 500zł /zakup 1000 korekta na minus 500 czyli zostaje towar po 5zł
Komentarz 12:
| 2017-01-28 21:14:57
| 89.***.***.22
Halinko, na pewno Repetek pomoże, pukaj do niej:)
Komentarz 13:
| 2017-01-29 11:49:13
| 81.***.***.179
Podatek dochodowy
art 22 ust 7c
7c. Jeżeli korekta kosztu uzyskania przychodów, w tym odpisu amortyzacyjnego, nie jest spowodowana błędem rachunkowym lub inną oczywistą omyłką, korekty dokonuje się poprzez zmniejszenie lub zwiększenie kosztów uzyskania przychodów poniesionych w okresie rozliczeniowym, w którym została otrzymana faktura korygująca lub, w przypadku braku faktury, inny dokument potwierdzający przyczyny korekty.
Podatek od towarów i usług
atr 86 ust 19a
art 22 ust 7c
7c. Jeżeli korekta kosztu uzyskania przychodów, w tym odpisu amortyzacyjnego, nie jest spowodowana błędem rachunkowym lub inną oczywistą omyłką, korekty dokonuje się poprzez zmniejszenie lub zwiększenie kosztów uzyskania przychodów poniesionych w okresie rozliczeniowym, w którym została otrzymana faktura korygująca lub, w przypadku braku faktury, inny dokument potwierdzający przyczyny korekty.
Podatek od towarów i usług
atr 86 ust 19a
Komentarz 14:
| 2017-01-29 12:20:53
| 83.***.***.219
"A jeżeli korekta wystawiona w styczniu a dotyczy obniżki ceny do fry z grudnia"
a dalej piszes
"nam sprzedali po 10zł a w styczniu skorygowali ze powinno byc po 5 zł i dali korekte na 5 zł"
czyli to byłą pomyłka przy wystawianiu faktury pierwotnej.
DOCHODOWY
Teraz u siebie, nabywcy, w dochodowym musisz skorygować grudzień.
VAT
Bez względu na przyczynę korekty rozliczasz ją w miesiącu trzymania faktury korygującej
a dalej piszes
"nam sprzedali po 10zł a w styczniu skorygowali ze powinno byc po 5 zł i dali korekte na 5 zł"
czyli to byłą pomyłka przy wystawianiu faktury pierwotnej.
DOCHODOWY
Teraz u siebie, nabywcy, w dochodowym musisz skorygować grudzień.
VAT
Bez względu na przyczynę korekty rozliczasz ją w miesiącu trzymania faktury korygującej
Komentarz 15:
| 2017-01-29 14:43:57
| 78.***.***.7
Ok Beciarz
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu