Kpir
sprzedaż - art.14 1c
koszty - art.22 6b + §16 - §18 rozporządz. MF do kpir
VAT - art.19a
30 kwietnia 2024 r. (wtorek) mija termin złożenia do US zeznań za 2023 r.: PIT-28, PIT-28S, PIT-36, PIT-36S, PIT-36L, PIT-36LS, PIT-37, PIT-38, PIT-39
•
ARCHIWALNY TEMAT FORUM
Terminy księgowania faktur - PKPiR i VAT
PKPiR - zasady ogólne, metoda uproszczona
Bardzo proszę o pomoc Muszę przygotować sobie jakąś "ściągę", bo nie mogę raz a dobrze wbić sobie tego do głowy. Z jaką datą ujmować faktury sprzedażowe/ kosztowe w PKPiR i w rejestrze VAT?
1/ FAKTURY SPRZEDAŻOWE
PKPiR - data wystawienia/ data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
VAT - data wystawienia/ data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
2/ FAKTURY ZAKUPOWE
PKPiR - data wystawienia/ data sprzedaży/ data wpływu?
VAT - data wystawienia/data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
Jak to wygląda w 2016, a jak wyglądało w 2015 r?
Bardzo proszę o pomoc Muszę przygotować sobie jakąś "ściągę", bo nie mogę raz a dobrze wbić sobie tego do głowy. Z jaką datą ujmować faktury sprzedażowe/ kosztowe w PKPiR i w rejestrze VAT?
1/ FAKTURY SPRZEDAŻOWE
PKPiR - data wystawienia/ data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
VAT - data wystawienia/ data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
2/ FAKTURY ZAKUPOWE
PKPiR - data wystawienia/ data sprzedaży/ data wpływu?
VAT - data wystawienia/data sprzedaży/ data otrzymania przez klienta?
Jak to wygląda w 2016, a jak wyglądało w 2015 r?
Komentarz 1:
| 2016-10-26 19:28:39
| 217.***.***.6
Komentarz 2:
| 2016-10-26 19:46:57
| 95.***.***.5
Czy dobrze rozumiem, że w przypadku zwykłej faktury:
KPiR sprzedaż - data wykonania usługi/ wystawienia faktury/ uregulowania należności (w zależności co było pierwsze)
KPiR koszty - data wystawienia faktury
VAT sprzedaż i koszty - data wykonania usługi
?
KPiR sprzedaż - data wykonania usługi/ wystawienia faktury/ uregulowania należności (w zależności co było pierwsze)
KPiR koszty - data wystawienia faktury
VAT sprzedaż i koszty - data wykonania usługi
?
Komentarz 3:
| 2016-10-26 20:01:14
| 79.***.***.2
KPiR sprzedaż - data wykonania usługi/ wystawienia faktury/ uregulowania należności (w zależności co było pierwsze)
przy czym jeśli wpłata jest zaliczką to zaliczka nie stanowi przychodu
KPiR koszty - data wystawienia faktury
VAT sprzedaż - data wykonania usługi - ale sa wyjątki, zalezy jakia sprzedaż
VAT koszty - okres otrzymania faktury +2 okresy
to wszytko bardzo ogólnie, bo jest wiele przypadkó szczególnych - stąd w kom.1 masz przepisy, ktore to regulują
przy czym jeśli wpłata jest zaliczką to zaliczka nie stanowi przychodu
KPiR koszty - data wystawienia faktury
VAT sprzedaż - data wykonania usługi - ale sa wyjątki, zalezy jakia sprzedaż
VAT koszty - okres otrzymania faktury +2 okresy
to wszytko bardzo ogólnie, bo jest wiele przypadkó szczególnych - stąd w kom.1 masz przepisy, ktore to regulują
Komentarz 4:
| 2016-10-26 20:12:05
| 95.***.***.5
VAT koszty - okres otrzymania faktury +2 okresy
Czyli jeżeli rozliczam się z podatku kwartalnie i otrzymam fakturę 31/01, to mogę ująć ją w VAT w I, II lub III kwartale?
Czy te same zasady (tzn. wszystkie podane wyżej) obowiązywały również w 2015 roku? Będę musiała sprawdzić poprawność zaksięgowanych przeze mnie dokumentów, stąd pytanie.
Czyli jeżeli rozliczam się z podatku kwartalnie i otrzymam fakturę 31/01, to mogę ująć ją w VAT w I, II lub III kwartale?
Czy te same zasady (tzn. wszystkie podane wyżej) obowiązywały również w 2015 roku? Będę musiała sprawdzić poprawność zaksięgowanych przeze mnie dokumentów, stąd pytanie.
Komentarz 5:
| 2016-10-27 07:23:25
| 81.***.***.136
VAT koszty - okres otrzymania faktury +2 okresy
Czyli jeżeli rozliczam się z podatku kwartalnie i otrzymam fakturę 31/01, to mogę ująć ją w VAT w I, II lub III kwartale?
---- tak
Dodam, że musi też powstać obow.pod. w sprzedawcy, by odl. vat.
Teraz można wystawić f-rę już 30 dni przed dostawą, czyli vat dopiero możesz odl. po dostawie, nie wystarczy posiadać samej f-ry...
Czy te same zasady (tzn. wszystkie podane wyżej) obowiązywały również w 2015 roku? Będę musiała sprawdzić poprawność zaksięgowanych przeze mnie dokumentów, stąd pytanie.
--- tak
Czyli jeżeli rozliczam się z podatku kwartalnie i otrzymam fakturę 31/01, to mogę ująć ją w VAT w I, II lub III kwartale?
---- tak
Dodam, że musi też powstać obow.pod. w sprzedawcy, by odl. vat.
Teraz można wystawić f-rę już 30 dni przed dostawą, czyli vat dopiero możesz odl. po dostawie, nie wystarczy posiadać samej f-ry...
Czy te same zasady (tzn. wszystkie podane wyżej) obowiązywały również w 2015 roku? Będę musiała sprawdzić poprawność zaksięgowanych przeze mnie dokumentów, stąd pytanie.
--- tak
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o. nie ponosi odpowiedzialności za treści tematów i komentarzy umieszczanych
na łamach FORUM DYSKUSYJNEGO. Dodanie tematu lub komentarza jest równoznaczne z akceptacją
REGULAMINU FORUM DYSKUSYJNEGO (kliknij aby zapoznać się z regulaminem).
Komputerowa wersja serwisu
Mobilna wersja serwisu