LOGOWANIE
Nie posiadasz konta? Zarejestruj się »
Użytkownik lub E-mail
Hasło
POLECAMY »
Prenumerata 2014 »
Egzemplarz bezpłatny »
PKWiU ze stawkami VAT 2014 - Darmowy serwis »
Dyżury telefoniczne specjalistów »
www.sklep.gofin.pl
Wideoporady Ekspertów Gofinu
ARCHIWALNY TEMAT FORUM

ZUS w KPiR

  [449735]
~początkująca | 2010-08-13 19:48:37 | 213.***.***.159
Pomóżcie proszę, bo już się zakręciłam.
Jak zaksięgować składki ZUS, w którym m-cu i kolumnie?
Dg 1-osob.2-pracowników - jeden na uop za 1317 i umowa zlecenie = 400 zł + społeczne pracodawcy = 117,11.
Czy dobrze myślę, że wynagrodzenia (1317 + 400) księguję w czerwcu (zapłacone)w kolumnie 12, a ZUS (DRA za pracowników i prowadzącego dg)zapłacony 15.07 w wys. 317,31 w lipcu w kol. 13??

Komentarz 1:  *Kolezanka | 2010-08-13 20:01:55 | 83.***.***.241

Składki za pracowników skoro zapłacone w terminie księguje się do miesiąca którego dotyczą. Składki przedsiębiorcy księguje się pod datą ich zapłacenia - więc tu trzeba je rozdzielić.

Komentarz 2:  *Lean | 2010-08-13 20:29:19 | 82.***.***.70

A wynagrodenie zleceniobiorcó w dacie zapłaty, zus tak samo, tu przepisy updof nie mają zastosowania

Komentarz 3:  ~początkująca | 2010-08-13 20:45:11 | 213.***.***.159

Czyli jak to zaksięgować? :(

Komentarz 4:  ~hjkl | 2010-08-13 20:49:41 | 83.***.***.103

Art.22 ust.6bb ustawy pdof

Komentarz 5:  *Peterka | 2010-08-13 21:06:49 | 193.***.***.200

1.wynagrodzenie pracowników zapłacone terminowo-do miesiąca której tyczą.(kol 12)
2.Składki ZUS od pracowników zapłacone terminowo- do miesiąca którego tyczą.(kol 13)

3.Wynagrodzenie zlecenia- w dacie wypłaty należności zlecenia (kol 12)
4.ZUS od zlecenia -w dacie faktycznej zapłaty składek (kol 13)

5.ZUS pracodawcy- w dacie faktycznej zapłaty (kol 13 lub do IT)

Komentarz 6:  ~początkująca | 2010-08-14 02:12:21 | 213.***.***.159

Dziękuję Ci bardzo Peterko! :)
Pozdrawiam serdecznie! :))

Komentarz 7:  ~początkująca | 2010-08-14 11:06:53 | 213.***.***.159

Kurczę, dalej nie mogę się dojść z tym Zusem :(.
Przejęłam tę książke po kimś, z kim nie mam kontaktu i czerwiec w wydaje mi się "skopany".
W czerwcu jest to zaksięgowane tak:
30.06 - DW - Lista płac 05/2010 > 1317,00 (UOP brutto)
30.06 - DW - DRA 01.05 > 273,52
FP I FPŚP > 43,79
__________________
317,31
30.06 - DW - BFP 06/2010 > 400,00 (UZ brutto)- powinno być zaksięgowane w lipcu??

Zapłata umowy zlecenia + wynagr. z listy płac miała miejsce gotówką 30.06, Zusy - 15.07.
Wg tego co napisaliście, te księgowania są błędne, ale tak wyglądają od początku roku.

Może ktoś pomoże mi to zrozumieć, bo zgłupiałam całkowicie :(.

Komentarz 8:  ~początkująca | 2010-08-14 11:09:02 | 213.***.***.159

30.06 - DW - Lista płac 06/2010 > 1317,00 (UOP brutto)- ŻLE WPISAŁAM W POPRZ. POŚCIE!

Komentarz 9:  *Repetek | 2010-08-14 11:19:19 | 217.***.***.6

Jeżeli wypłaty za maj dokonano w czerwcu / po terminie wypłat to jest ono KUP czerwca = 1317zł (z tym że dow. ksiegowym jest sama l.płac a nie DW.)

co wpływa na kwotę 273,52??
- społ. pracownika finansowane przez pracodawcę to = 209,80
- FP i FGŚP za pracownika to = 33,59

pracodawca nie płaci społecznych??

Komentarz 10:  ~początkująca | 2010-08-14 11:25:44 | 213.***.***.159

Pracodawca płaci społeczne = 117,11 - jest na "małym ZUSIe.
Wnnagrodzenia zawsze wypłacane w terminie - ostatniego dnia miesiaca...
Nic z tego nie rozumiem i nie wiem co z tym zrobić :(

Komentarz 11:  ~początkująca | 2010-08-14 11:29:53 | 213.***.***.159

Składki zapłacone 15 lipca:
51 = 616,24
52 = 367,55
53 = 43,79

Komentarz 12:  ~hjkl | 2010-08-14 11:44:12 | 83.***.***.148

Wg.mnie Peterka Ci bardzo dobrze wyjasniła, przeanalizuj dokladnie jej odpowiedź.

Komentarz 13:  ~początkująca | 2010-08-14 11:52:34 | 213.***.***.159

Tak, Peterka świetnie to wyjaśniła - dzięki wielkie! :)
Ale ja nie rozumiem księgowan poprzedniczki :/ - każdego miesiąca księgowała tak samo.
Nie wiem, czy teraz powinnam to korygowac od początku roku, czy zostawić jak jest i prawidłowo zaksięgowac zus w lipcu.

Komentarz 14:  *Repetek | 2010-08-14 11:56:01 | 217.***.***.6

Jeżeli chcesz to wszystko poprostować = zwób to poprawnia jak powinno być / wzór Peterki
jeżeli nie chcesz prostować po poprzedniczce = zostaw jak jest a sama rób to poprawnie

Komentarz 15:  ~początkująca | 2010-08-14 12:19:19 | 213.***.***.159

Dziękuję Repetko :)
Teraz jak przejrzałam dokładniej te papiery, to było to rozliczane przez BIURO KSIĘGOWE!
Właściciel się "wkurzył" chyba na prowadzenie spraw przez to BR, zatrudnił mnie nic nie mówiąc - dał tylko papiery parę dni temu.
Zostawię to jak jest, tylko dalej mam zgryza ile tego zus doksięgowac w lipcu? :(
Chyba że pójde tokiem myślenia biura i doksięguję to 317,31 tak jak w poprzednich m-ch.
Pracownicy zostali zwolnieni z 30.06 - szef robi teraz wszystko sam.

Komentarz 16:  *Repetek | 2010-08-14 12:30:23 | 217.***.***.6

Weż DRA za czerwiec i porownaj składki z pozycji "płatnik" / za pracowników
+ 117,11zł pracodawcy
+ sumę składek na FP i FGŚP
----------
różnicę doksięguj

Komentarz 17:  ~początkująca | 2010-08-14 12:44:28 | 213.***.***.159

Problem w tym, że nie mam DRA :(. Dostałam tylko segregator z dokumentami księgowymi, gdzie są owe dow. wew.
Wyliczę chyba po prostu sama na piechotę i doksięguję różnicę.

Komentarz 18:  *Repetek | 2010-08-14 12:51:36 | 217.***.***.6

Za kogo są płacone składki?? / może uda sie wyliczyć

Komentarz 19:  ~początkująca | 2010-08-14 13:41:22 | 213.***.***.159

Za pracodawcę - 117,11
UOP = 1317 brutto
UZ = 400 brutto

W czerwcu jest to zaksięgowane tak:
30.06 - DW - LP 06/2010 > 1317,00 (UOP brutto)
30.06 - DW - DRA 01.05 > 273,52
FP I FPŚP > 43,79
=317,31
30.06 - DW - BFP 06/2010 > 400,00 (UZ brutto)

Zaraz też zacznę liczyć...

Komentarz 20:  *Repetek | 2010-08-14 17:15:27 | 217.***.***.6

Skąd ci wyszły takie składki?? / poprzedniej księgowej

ZUS za pracownika z części finansowanej przez pracodawcę to (od 1317zł)
społeczne za pracownika 209,80zl.
+ społ. za pracodawcę 117,11
------------
= 326,91zł
to skąd kwota 273,52? / chyba że pracodawca mial skł. za niepełny m-c

FP i FGŚP za pracownika = 33,59zl (32,27 + 1,32) / pracodawca nie płaci FP i FGŚP

um.zlec. podlega pod ZUS??

Komentarz 21:  ~początkująca | 2010-08-14 18:10:57 | 213.***.***.159

Repetku, te składki są z KPIR za czerwiec, którą dostałam (księgowało BR..).
Ja też nijak nie mogę dojść do tych kwot, a cały czas staram się to zrobić.
Tak, UZ podlega pod ZUS.
Ja otrzymałam takie kwoty:
UOP - 1317, składki ZUS od pracownika = 209,80 + 33,59 = 243,39 (od pracodawcy)
UZ - 400, składki ZUS = 54,84
ZUS pracodawcy = 117,11 (na pewno pełny miesiąc)
Łącznie więc powinno być 360,50 + zapłacone składki ZUS od UZ

A BR w każdym miesiącu (z miesięcznym przesunięciem) księgowało kwotę 317,31 jako DRA poprzedniego m-ca.
I bądź tu mądry.
Nie wiem, co z tym zrobić :(

Komentarz 22:  *Repetek | 2010-08-14 18:19:38 | 217.***.***.6

Ok
czyli
społeczne w KUP (209,80+54,84+117,11)= 381,75
FP i FGSP w KUP = 33,59
-----------------
razem = 415,34zł

Komentarz 23:  ~początkująca | 2010-08-14 18:23:31 | 213.***.***.159

Ha! Tak powinno byc poprawnie,
A w każdym miesiącu jest księgowane na koniec miesiąca:
DW UOP = 1317 (bieżący m-c)
DW BFP = 400 (czyli ze składkami ZUS)(b.m)
DW DRA + FŚ = 317 31 (poprzedni miesiąc)
Teraz pytanie za milion zł brzmi: ile ZUSu zaksięgowac w lipcu???
Zaraz chyba oszaleję :/

Komentarz 24:  *Repetek | 2010-08-14 18:26:31 | 217.***.***.6

Co to jest:...DW DRA + FŚ = 317 31 (poprzedni miesiąc)? / społ. i FP z DRA = 317,31zl?

jeżeli tak to musisz doksiegowac
415,34 - 317,31 = 98,03zł / pod warunkiem że te skl. są zapłacone

Komentarz 25:  ~początkująca | 2010-08-14 18:32:52 | 213.***.***.159

Repetku, jest to Dowód wewn. opisany: DRA 01.05 - 273,52
FP I FPŚP > 43,79
__________________
317,31
W KPIR jest to zaksięgowane pod ostatnią pozycją w czerwcu jako SKŁADKI ZUS.

Na koniec każdego m-ca są sporządzone 3 dow. wewn.
1. jw
2. 1317 lp danego m-ca
3. 400 bfp danego m-ca

Od pocztąku roku w każdym m-cu jest tak samo.

A ja przejęłam książkę od lipca i muszę zaksięgować ZUS...

Komentarz 26:  ~początkująca | 2010-08-14 18:37:50 | 213.***.***.159

ZUS za czerwiec.
Przecież każdego m-ca jest to żle wyliczane, a chyba nie będę tego korygować, zwłaszcza, ze pracownicy zwolnieni na 30.06
Zadzwinic może w poniedziałek do tego BR, jak szef da adres?

Komentarz 27:  *Repetek | 2010-08-14 18:59:42 | 217.***.***.6

Możesz na bieżąco wystawić notę księgową - opisac to co brakuje - róznicę (z I-VI) zaksiegowac w lipcu

Komentarz 28:  ~początkująca | 2010-08-14 19:11:38 | 213.***.***.159

Może więc zrobić tak:
1. 31.07 zaksięgować kwotę skł. ZUS = 415,34 - 54,84 (skł. ZUS od UZ zaksięgowane 30.06) = 360,50
2. wystawić notę księgową korygującą lp i uz na różnicę = 98,03 x 5 -54,84 x 5 = 490,15 - 274,20 = 215,95

Wynika z tego, że wszystkie dekl. zus w tym roku (pewnie tez w zeszłym) są też skopane...

Komentarz 29:  *Repetek | 2010-08-14 19:23:28 | 217.***.***.6

Mozesz tak zrobić

Komentarz 30:  ~początkująca | 2010-08-14 19:28:24 | 213.***.***.159

Myslę, że tak nie będzie dobrze :(
Bo przecież BR wystawiało szefowi przelewy do ZUS na bazie deklaracji DRA, więc jeśli te są błędnie zrobione, to i różnica składek niezapłacona...
Zapłacił to, co wyliczyło mu BR, a wyliczyło źle...
No i znów mam pat.
Czy BR nie powinno tego skorygować?? Myslę o płacach i dekl. zus??
Czy ja potem będe odpowiadała ze błędnie wystawioną deklaracje PIT36, jeśli to nie będzie skorygowane??
Mam dość :(

Komentarz 31:  *Repetek | 2010-08-14 19:50:14 | 217.***.***.6

Z tego co napisałas wyżej to skladki ZUS BR wyliczyło prawidłowo
możesz domagać sie od BR (za pośrednictwem szefa) o kopie dekl. od stycznia --> ba bieżąco / lub przynajmniej niech nagrają je na CD

możesz też spytac się tamtego BR dlaczego tak - a nie innaczej księgowano ZUS

porównaj najpierw dekl. - czy prawidłowo sporzadzone
a później porównaj DRA z tym co było ksiegowane / ewent. różncę doksieguj

Komentarz 32:  ~początkująca | 2010-08-14 20:05:07 | 213.***.***.159

No właśnie nie jestem pewna czy składki dobrze wyliczone, bo księgowali każdego m-ca kwotę 273,32 + 43,79, a powinni łącznie księgować 360,50 (jak ZUS od UZ księgowali w miesiącu wypłaty) :/.
Znalazłam tez druczek przelewu do US na kwotę 74 zł, a mnie PIT4 wychodzi 73...
Na razie sporządziłam swoje listy płac od stycznia do czerwca i poproszę BR o wydruki w pon.

Jestem prawie na 100% pewna, ze dekl. ZUS sa skopane!
Repetku, do kogo będzie należała ich korekta? Do BR czy do mnie??

I bardzo, bardzo dziękuje Ci za pomoc!! :) Jesteś wielka! :))

Komentarz 33:  *Repetek | 2010-08-14 20:10:51 | 217.***.***.6

W/g mnie do BR / przynajmniej ja bym poprawila to co sama skopalam

Komentarz 34:  ~początkująca | 2010-08-14 20:31:16 | 213.***.***.159

No tez tak myślę, że BR - ja tez bym poprawiała po sobie i jeszcze się kajała.
Pracownicy już wyrejestrowani z ZUS na 30.06.
Będę pewnie miała niezłą przeprawe w poniedziałek z szefem, a dopiero to przejęłam i to za marne grosze :(.

Komentarz 35:  *Kolezanka | 2010-08-14 21:10:57 | 83.***.***.229

Może masz więc okazję ponegocjować, przynajmniej ten początek, który chcesz uporządkować

Komentarz 36:  ~początkująca | 2010-08-14 21:32:53 | 213.***.***.159

Nie sądzę Koleżanko, by to było możliwe :(.
Mało jest tych papierów/m-c (3-4 fa kosztowe, bez VAT i pracowników + ewidencja sprzedaży, więc zgodziłam się na stówkę/m-c. W sumie jakaś godzinka roboty.
Tylko nie przypuszczałam, że BR zrobi taki bajzel w dokumentacji ://
Chciałam dorobić wieczorami, a siedzę nad tym już całą sobotę i końca nie widać :/

Komentarz 37:  *Kolezanka | 2010-08-14 21:49:10 | 83.***.***.229

Miałam na myśli jakieś ekstra pieniążki za rozpracowanie tego "nieporządku"

Komentarz 38:  ~początkująca | 2010-08-14 21:52:51 | 213.***.***.159

Hmm zobaczymy, czy coś mi da więcej. Chyba się zdziwi w poniedziałek, jak mu to wszystko pokażę.
Osobiście nie przypuszczałam, że BR może zrobić takie "jaja" :/.

GOFIN poleca praktyczny serwis internetowy www.PodatekDochodowy.pl »
Powrót do tematów Forum

Zgłoś naruszenie regulaminu
Opcja pozwala na zgłoszenie administratorowi postu jako naruszający regulamin Forum. Opcja ta dostępna jest tylko dla zalogowanych Forumowiczów.

Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o., ul. Owocowa 8, 66-400 Gorzów Wlkp., tel. 95 720 85 40, faks 95 720 85 60