LOGOWANIE
Nie posiadasz konta? Zarejestruj się »
Użytkownik lub E-mail
Hasło
POLECAMY »
Prenumerata 2015 »
Egzemplarz bezpłatny »
PKWiU ze stawkami VAT 2014 - Darmowy serwis »
Dyżury telefoniczne specjalistów »
www.sklep.gofin.pl
Wideoporady Ekspertów Gofinu
Aplikacja dla Księgowych ! - ASYSTENT GOFIN - POZNAJ I POBIERZ - www.asystent.gofin.pl
ARCHIWALNY TEMAT FORUM

Kiedy rozliczyć cit-7?

  [741140]
~dekret1 | 2013-06-17 13:04:01 | 83.***.***.65
Otrzymałam cit-7 z data wystawienia 06.2013, natomiast podatek rozliczono w 05.2013.
Kiedy rozliczyć ten CIT???
Maj czy czerwiec???
Krótkie wyjaśnienie: mamy udziały w banku więc bank dywidendę netto miał przekazać na poczet naszych udziałów + pobrano w maju z konta bankowego kwotę dopłaty do udziałów (do pełnego tys zł).
WB mam: 03 finansowy majątek trwały/13x konto bankowe

Komentarz 1:  ~dekret1 | 2013-06-17 14:13:05 | 83.***.***.65

Może trochę ułatwię:)
WB z maja 2013: 228,00 dopłata do udziałów 03x/13x
CIT-7 z czerwca 2013: 1200,00 dywidenda(brutto); 228,00 podatek,; 772,00 dywidenda netto.
Z banku mam też PK na kwotę 772,00 z maja 2013.
Jak i kiedy zaksięgować te dokumenty?

Komentarz 2:  ~dekret1 | 2013-06-17 14:26:18 | 83.***.***.65

Sprostowanie:
dywidenda netto 972,00 a dopłata do udziałów 28,00.

Czy takie księgowanie będzie dobre?
Maj:
WB: 03x/13x 28,00
PK: 03x/75x 972,00
czerwiec cit-7:
220x pdop/75x przych.fin 228,00
870/220x 228,00
Myślę, że tak ale czy na pewno...?

Komentarz 3:  *Zxc | 2013-06-17 15:12:45 | 213.***.***.188

Nie mogę się w tym połapać...ale dam wskazówki:
1,dywidendę brutto księgujesz pod datą powzięcia uchwały o jej wypłacie 2xx(rozrach.)/7xx(przych.finansowe)
2,wpływ bedzie w netto więc 1xx/2xx
3,pdop potracony przez bank 8xx(pdop)/2xx--jak chcesz to możesz to jeszcze przepuścić przez konto rozrach. z US (ale niekoniecznie)
sugeruję ksiegowanie na 8xx w jakiejś oddzielnej pozycji , by nie mieszać z bieżącym pdop..
jesli wypłacono dywidendę pomniejszoną o nabycie udziałów (tak zrozumiałam) to ksiegujesz jw z dodatkowym zapisem 0xx/2xx , wszak do banku wpłynie o tę kwotę mniej i wyrównasz sobie do 0 saldo na 2xx

Komentarz 4:  ~dekret1 | 2013-06-17 23:09:40 | 176.***.***.210

Zxc, sytuacja jest analogiczna jak w poście: [651695] Wypłata gotówki z konta. (kom.11)
Tylko, że wtedy było w zakresie 1 miesiąca a teraz akcja toczy się na przełomie 2 miesięcy:)
Dlatego mam wątpliwość czy ten cit rozliczyć pod WB w m-cu maju czy jednak dopiero w czerwcu...

Komentarz 5:  *Zxc | 2013-06-18 09:18:18 | 213.***.***.188

Ewidentnie w V, bo w V podjeto uchwałę (może nawet wczesniej) o podziale zysku w banku, bo w V bank dokonał opercji na koncie bankowym,

Komentarz 6:  ~dekret1 | 2013-06-18 09:30:49 | 83.***.***.65

Czyli podjęcie uchwały jest tu wytyczną do księgowania a nie CIT-7?
Ja się bardziej skupiłam na tym CIT i pewnie dlatego mnie te daty tak gnębiły...
Dziękuję za pomoc:)
Miłego dnia:)

Komentarz 7:  *Zxc | 2013-06-18 10:34:53 | 213.***.***.188

Tak,data uchwały:-))..cit -7 to tylko informacja,ze potracono pdop.

GOFIN poleca praktyczny serwis internetowy www.PodatekDochodowy.pl »
Powrót do tematów Forum

Zgłoś naruszenie regulaminu
Opcja pozwala na zgłoszenie administratorowi postu jako naruszający regulamin Forum. Opcja ta dostępna jest tylko dla zalogowanych Forumowiczów.

Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o., ul. Owocowa 8, 66-400 Gorzów Wlkp., tel. 95 720 85 40, faks 95 720 85 60